Les dividendes peuvent être versés en espèces, en actions ou sous forme d’autres actifs.
Comment ne pas payer d'impôt sur les dividendes ?
Nos 2 principales stratégies pour ne pas payer d’impôt sur les dividendes.
La première stratégie :
L’une des meilleures alternatives est l’utilisation d’un plan d'épargne en actions (PEA), qui permet aux investisseurs d’être exonérés d’impôts sur leurs revenus.
Un plan d’épargne en action (PEA) est un produit d’épargne réglementé.
Il permet d’acquérir et de gérer un portefeuille d’actions d’entreprises européennes tout en bénéficiant, sous conditions, d’une exonération d’impôt.
Il existe deux types de PEA :
Le PEA classique, plafonné à 150 000,00€ par personne ou 300 000,00€ par couple;
Et le PEA-PME, dédié aux titres des PME et des ETI, plafonné à 225 000,00€ par personne.
Après 5 ans de détention, les dividendes et plus-values sont exonérés d’impôt sur le revenu, mais pas des prélèvements sociaux.
La deuxième stratégie :
Une autre solution consiste à souscrire à un contrat d’assurance vie.
Un contrat d’assurance vie est un placement financier. Il permet à son souscripteur de mettre de l’argent de côté, et de percevoir des intérêts sur son contrat en fonction du capital investi.
En souscrivant un contrat d’assurance vie, l’épargnant s’engage à verser des cotisations périodiques, et l’assureur doit faire fructifier l’argent de l’assuré.
L’assurance vie répond à un objectif particulier : elle assure la vie du souscripteur, qui peut récupérer librement le capital et les intérêts pendant sa vie, ou transmettre le capital et les intérêts à un bénéficiaire de son choix en cas de décès.
L'assurance vie, une fiscalité avantageuse :
L’assurance vie est un produit financier qui offre des avantages fiscaux intéressants. Plus le contrat est ancien, moins les plus-values sont taxées. En effet, au moment d’effectuer des retraits, le prélèvement forfaitaire varie selon l’ancienneté du contrat.
L’avantage fiscal principal de l’assurance vie est la dégressivité du taux d’imposition en cas de retrait, en fonction de l’âge du contrat.
En cas de décès de l’assuré, il y a un abattement supplémentaire par bénéficiaire sur le capital concerné par les droits de succession, en plus de l’abattement classique de 152 000,00€ (pour les versements avant 70 ans).
Les autres avantages de l'assurance vie :
L’assurance vie offre de nombreux avantages. Elle permet de se constituer un capital sur le long terme. Après quelques années, vous pouvez retirer votre capital, c’est-à-dire fermer votre contrat et retirer l’argent déposé, augmenté des intérêts nets.
Elle offre aussi la possibilité de compléter ses revenus, notamment pour la retraite, par des retraits réguliers ou la transformation de votre capital en rente viagère.
Enfin, l’assurance vie est un excellent outil de transmission de son patrimoine, grâce à une fiscalité avantageuse et à une grande liberté dans le choix des bénéficiaires.
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